В сентябре швейцарский парламент принял решение начать передавать банковскую и налоговую информацию еще 19 странам мира, помимо 36 стран, с которыми у Швейцарии уже были подписаны соответствующие соглашения. Предполагается, что в итоге режим автоматического обмена налогово-финансовой информацией у Швейцарии будет действовать примерно со 100 странами, передает swissinfo.
А это значит, что знаменитая швейцарская банковская тайна активов на счетах нерезидентов окончательно ушла в историю. Такой инструмент, как автоматический обмен банковской информацией (АОИ), выглядит весьма эффективным методом противодействия уходу от налогов и отмыванию/легализации преступных капиталов.
Во время парламентских дебатов многие депутаты в обеих палатах парламента высказали опасения, мол, можно ли спокойно передавать такую важную информацию государствам с авторитарными системами правления и широко распространённой во властных структурах коррупционной практикой? Среди стран, которые в будущем будут получать банковскую информацию из Швейцарии, находятся также Китай, Саудовская Аравия, Ливан, Пакистан, Азербайджан, Казахстан, Гана, Нигерия и Колумбия.
По новым действующим стандартам ОЭСР каждая страна – участница механизма АОИ должна в автоматическом порядке, не дожидаясь «особого приглашения», предоставлять информацию относительно активов, находящихся в распоряжении их налоговых резидентов. Финансовые институты соответствующих стран должны предоставлять релевантную информацию налоговым органам своих стран, ответственным за дальнейшую передачу данной информации партнёрским налоговым органам иностранных государств.
К данной информации относятся: номера счетов, идентификационные номера налогоплательщика (ИНН), имя, фамилия, адрес, дата рождения налогового резидента, виды доходов и состояние по счету на момент подачи налоговой информации.
В Швейцарии такого рода информация должна быть предоставлена по меньшей мере 7 тыс. банков, страховых компаний, холдинговых компаний по управлению активами и так далее.
Информация, полученная из-за рубежа, переправляется затем федеральным центром в распоряжение кантональных и муниципальных налоговых органов.
Подробнее: ca-news.org/news:1569698?f=cp
Ссылка на новость: https://kant.kg/2019-10-03/shvejczariya-nachnet-vydavat-bankovskuyu-i-nalogovuyu-informacziyu-kazahstanu-azerbajdzhanu-i-eshhe-17-stranam/
